Ұлттық несиелік одақ әкімшілігі Бірінші Ұлттық Банкке қарсы және Trust Co. - National Credit Union Administration v. First National Bank & Trust Co.

NCUA - Бірінші Ұлттық Банкке қарсы және сенім
Америка Құрама Штаттарының Жоғарғы Сотының мөрі
1997 жылғы 6 қазанда дауласқан
25 ақпан 1998 ж
Істің толық атауыҰлттық несиелік одақ әкімшілігі Бірінші Ұлттық Банкке қарсы & Trust Co. және басқалар.
Дәйексөздер522 АҚШ 479 (Көбірек )
Істің тарихы
АлдыңғыБірінші Нат. Bank & Tr. Co. Nat'l несиелік одағының әкімшісі., 772 F. жабдықтау 609 (D.D.C. 988) F.2d 1272 (DC Cir. 1993); сертификат. жоққа шығарылды, 510 АҚШ 907 (1993); тергеу изоляторында, 863 Ф. 9 (D.D.C. 1994); 90 F.3d 525 (D.C. Cir. 1996); сертификат. берілген, 519 АҚШ 1148 (1997).
КейінгіЖоқ
Холдинг
Респонденттер НПУА-ның даулы ережені түсіндіруін қарау үшін АПА астында тұр, өйткені олардың талаптары заңның «мүдделер аймағында» болды.
Сот мүшелігі
Бас судья
Уильям Ренквист
Қауымдастырылған судьялар
Джон П. Стивенс  · Сандра Дэй О'Коннор
Антонин Скалия  · Энтони Кеннеди
Дэвид Саут  · Кларенс Томас
Рут Бадер Гинсбург  · Стивен Брайер
Іс бойынша пікірлер
КөпшілікТомас, Ренквист, Кеннеди, Гинсбург, Скалия (6 ескертпеден басқа) қосылды
КеліспеушілікО'Коннор, оған Стивенс, Саут, Брайер қосылды

Ұлттық несиелік одақ әкімшілігі Бірінші Ұлттық Банкке қарсы және Trust Co., 522 АҚШ 479 (1998), 1998 ж сот ісі онда Америка Құрама Штаттарының Жоғарғы Соты деп шешті банктер рұқсат етілген нормативтік құқықтық актілерге қарсы тұру үшін сақтық позициясы болған несиелік серіктестіктер қосылмаған мүшелерді тіркеу.[1]

Фон

Іс мыналарды қамтиды Федералдық несиелік одақ туралы заң,[2] бұл федералды несиелік одақ мүшелігін «жалпы кәсіп немесе қауымдастық байланысы бар топтарға немесе белгілі бір аудан, қоғамдастық немесе ауылдық округ.”[3] Жалпы облигациялардың үш рұқсат етілген түрі бар: кәсіптік, қауымдастық және қоғамдастық. 1982 жылға дейін кәсіптік бағытта құрылған федералдық несиелік серіктестіктер бір жұмыс берушінің қызметкерлерінен тұрды. 1982 жылы NCUA бірнеше топтық кәсіптік несиелік одақ саясатын жариялады, нәтижесінде банктерге бәсекелестік ұсынатын ірі, мемлекетаралық несиелік серіктестіктер пайда болды. тұтыну тауарлары және қызметтер.

Меншіктің өзара нысаны болғандықтан несиелік серіктестіктерге жатпайды корпоративтік салықтар. Банктер несиелік серіктестіктер салық төлемейтіндіктен, тұтынушылық банктік өнімдерді банктерден және трифтерден төмен бағамен ұсына алады деп сендіреді. Несиелік серіктестіктер талаптарына сәйкес келмейді Қоғамдық қайта инвестициялау туралы заң, 12 АҚШ §§ 2901 -2906, өйткені олар тек мүшелікке қарыз береді.

Соттың пікірі

Сот растады Бірінші Ұлттық Банк және Сенімгерлік Компания Ұлттық несие одағының әкімшілігіне қарсы[4] істі аудандық сотқа қайта жолдаған. Бұл дегеніміз, заңның ережелерін өзгертпестен, жарлықтың тілін өзгертпейтін кез-келген федералдық кәсіптік несиелік одаққа бастапқы бірыңғай кәсіп облигациясын бөлмеген мүшелерді қабылдау туралы кең бұйрық шығарылуы мүмкін еді. Сот процесіне қатысқан барлық тараптар соттан Конгресс заңнаманы қараған кезде іс-әрекетті кейінге қалдыруды сұрады. Заңнама болмаса, қазірдің өзінде бар көптеген ірі несиелік серіктестіктер олардың жаңа мүшелер легінің бәсеңдеуіне, сөйтіп олардың ұзақ мерзімді өмірлік перспективаларының төмендеуіне тап болады деп қорқатын еді.

Кейінгі даму

П.Л. 105-219 барлық байланыстырылған келісімдерді сақтауға және барлық жаңа топтарға жаңа мүшелер қосуға мүмкіндік беретін ережелерді қамтиды. Оған бірнеше топтық несиелік серіктестіктердің болашақтағы өсуін тежеуге арналған ережелер кіреді - мүмкін болған жағдайда жалғыз топтарды жалдауға және аффилиирленген жерлерге географиялық компоненттер беруге қатысты NCUA-ға нұсқаулар. 3000-нан асатын топтарға, әдетте, қолданыстағы несиелік серіктестікке қосылуға жол берілмейді. Бірнеше топтық несиелік серіктестіктер өз мүшеліктерін басқалар жетіспейтін жерлерде орналасқан адамдар мен ұйымдарға тарата алады депозиттік мекемелер. Сенат хабарлаған нұсқадан (S.Rept. 105-193) капитал нормативтері белгіленген - 7% таза құндылық жақсы капиталдандырылған несиелік серіктестік үшін - және коммерциялық несиелерге шек қойылады - таза құнынан 1,75%. Бұл жақсы капиталдандырылған несиелік серіктестік таза кірістің 12,25% -на дейін жеткізе алатын мүшелік бизнес-несиелердің жалпы сомасын 50 000 АҚШ долларынан асырады.

Сонымен қатар Сенаттың Банк комитеті, жедел түзету шараларының дәйектілігі федералдық сақтандырылған несиелік серіктестіктің таза құнының белгіленген деңгейден төмендеуі ретінде жүзеге асыру үшін тағайындалады. Аудиторлық процедуралар мен несиелік серіктестікке арналған дауыс беру талаптары да бар банкке немесе үнемдеу хартиясына ауыстыру.

Заңнама несиелік серіктестіктер мен басқа федералдық сақтандырылған қаржы институттарының арасындағы салықтық және салықтық режимнің айырмашылықтарын зерттеуді міндеттейді. Ол федералдық банк агенттіктерінен заңнамалық жүктемелерді оңтайландыру жөніндегі жұмыстардың барысын егжей-тегжейлі баяндауды талап етеді. Ол сондай-ақ талап қояды Қазынашылық хатшысы қысқарту және жеңілдету үшін бір жыл ішінде заңнамалық және әкімшілік әрекеттерді ұсыну салық ауыртпалығы шағын банк мекемелері бойынша: активтері 1 миллиард доллардан аз сақтандырылған депозиттік мекемелер және жалпы активтері 1 мен 10 миллиард доллар аралығында банктер.[5]

Сондай-ақ қараңыз

Әдебиеттер тізімі

  1. ^ Nat'l Credit Union Admin. Бірінші Nat'l Bank & Trust Co., 522 АҚШ 479 (1998).
  2. ^ 12 АҚШ  §§ 1751 –1759k.
  3. ^ 12 АҚШ  § 1759.
  4. ^ First Nat'l Bank & Trust Co., Nat'l Credit Union Admin., 90 F.3d 525 (DC Cir. 1996).
  5. ^ Мерфи, М.Морин. Конгреске арналған CRS есебі. Конгресстің зерттеу қызметі.

Сыртқы сілтемелер